La pension de retraite constitue le revenu auquel un salarié a droit lorsqu’il sera à la retraite. Son montant est calculé à partir des cotisations qu’il a versées durant toute sa carrière professionnelle.
En France, le régime de retraite se base sur un système solidaire par répartition. Les actifs cotisent afin de payer la pension de retraite de leurs aînés qui sont déjà à la retraite. Lorsqu’ils partiront à leur tour à la retraite, ce seront autour des travailleurs de demain que reviendront la charge de cotiser pour payer leur pension.
Comment fonctionne le régime général de retraite en France ?
Le régime général de retraite ou assurance retraite en France est basé sur un système obligatoire. En effet, tous les salariés qu’ils soient du secteur privé, de la fonction publique, ou indépendants sans exception doivent cotiser pour assurer leur pension de retraite. Ce régime est composé de trois niveaux à savoir : un régime de base, un régime complémentaire et un régime supplémentaire[/su_list]
Le régime de base ainsi que le régime complémentaire sont des régimes obligatoires et fonctionnent sur un système par répartition. Comme on l’a expliqué plus haut, les actifs cotisent pour les ainés, le système repose sur la solidarité entre les générations.
Où et comment m’informer sur mes droits ?
Il faut savoir qu’à partir du moment où une personne commence à travailler, ses régimes de retraite obligatoire auxquels elle est rattachée lui ouvrira un compte retraite où figurera toutes ses informations relatives à sa retraite (période de cotisation, revenus qui ont permis le prélèvement des cotisations,…).
Grâce au droit à l’information sur la retraite introduit par la réforme des retraites de 2003. Toute personne, ayant cotisé pour sa retraite, a le droit de demander à la caisse à laquelle elle est affiliée sa situation par rapport à sa retraite, ce quel que soit son parcours et quand bien même elle était affiliée à d’autres régimes auparavant.
A partir de 35 ans et jusqu’à 50 ans, les salariés reçoivent également le Relevé de situation individuelle (RIS) : document administratif qui informe sur la situation d’une personne sur sa retraite.
Comprendre le fonctionnement et le calcul de la pension retraite
Il n’est pas chose aisée de bien assimiler les innombrables points qui entourent la pension de retraite. Ce n’est pas rare de voir des pensionnaires ne maîtrisant pas complètement le mécanisme de calcul de ses allocations se contenter d’encaisser sans se poser aucune question.
D’autant plus que, certains vocabulaires utilisés en matière de régime de retraite peuvent facilement induire en erreur. Et pourtant aussi compliqué soit le dispositif de retraite en France, il est important pour les retraités de connaitre son principe et fonctionnement afin de jouir pleinement de leur droit.
Quelle sera votre pension : calcul de la retraite ?
Pour calculer le montant de base de la retraite, on tient compte de trois facteurs :
- Le salaire annuel moyen
- Le taux de la pension (limité à 50%)
- La période d’assurance (nombre de trimestres requis et nombre de trimestres retenus)
Le calcul se fera ensuite par la formule suivante :
Pension de base = (Salaire moyen annuel x Taux de la pension x période d’assurance)/ période de référence
La période de référence correspond au nombre de trimestres retenus.
Cotisations trimestrielle
La durée des cotisations aux régimes obligatoires de retraites est calculée de manière trimestrielle. En principe, un salarié ne prend sa retraite qu’une fois qu’il ait rempli la période minimale qui ouvre droit à la retraite. C’est justement cette période qui est calculée trimestriellement.
Pour obtenir un trimestre, le salarié doit verser des cotisations (prélevées sur son salaire) et qui correspond à 150 fois le SMIC horaire au 1er janvier de l’année de cotisation. Depuis 2017, le salarié doit gagner 1 464 € pour débloquer un trimestre.
Le Taux plein et la pension retraite entière
Il faut savoir que taux plein ne rime pas forcément avec retraite entière. En effet, pour jouir d’une pension à taux plein, le salarié doit remplir certaines conditions liées à son âge et la durée d’assurance retraite.
Pour rappel, le taux correspond à 50% du revenu annuel d’un cotisant calculé à partir de ses 25 meilleures années de cotisation. Si le cotisant à entre 65 ans et 67 ans, il acquiert automatiquement une retraite à taux plein. Le pensionnaire ayant acquis 160 à 166 (selon son âge) trimestres pourra également bénéficier de ce taux plein.
D’autre part, la retraite entière peut être acquise par l’assuré disposant d’un coefficient de proratisation qui équivaut à 1. Ce taux tient compte du nombre de trimestres validés ainsi que de la durée d’assurance de référence.
Ainsi, un cotisant ayant une retraite à taux plein ne recevra une retraite entière que s’il a validé le nombre de trimestres requis pour sa génération.
Dans le cas contraire, et même s’il a acquis un taux plein, sa pension de retraite sera calculée en fonction du nombre de trimestre qu’il a réellement validé.
Le minimum contributif versé aux salariés
Le minimum contributif a été introduit en 1983. Le dispositif permet le versement d’allocations aux salariés qui ont rempli le nombre de trimestres requis mais qui ont cotisé de faible montant en raison de leur faible revenu. Dans le cas où le montant de leur pension de retraite est inférieur au minimum contributif. C’est ce dernier qu’ils toucheront. Lors de la dernière revalorisation des retraites en janvier 2019, le montant du minimum contributif de base est égal à 636,57 €. Il est majoré à 697,68 € par mois si le pensionnaire a cotisé sur au moins 120 trimestres.
